Dépenses déductibles pour chauffeur VTC auto-entrepreneur : la liste complète 2026
Beaucoup de chauffeurs VTC payent trop d'impôts simplement parce qu'ils ne connaissent pas toutes les dépenses qu'ils peuvent légalement déduire. Ce guide vous donne la liste exhaustive pour 2026.
Sommaire
1. Auto-entrepreneur VTC : l'abattement forfaitaire expliqué
En tant qu'auto-entrepreneur, vous relevez du régime micro-BIC. Pour l'impôt sur le revenu, l'État applique automatiquement un abattement forfaitaire de 50% sur votre chiffre d'affaires. Cela signifie que la moitié de vos revenus n'est pas imposée à l'IR.
2. Les 8 catégories de dépenses clés
Ces dépenses sont déductibles si vous passez au régime réel, ou servent de base pour calculer si ce régime vous avantage :
1. Carburant
Tous vos pleins de carburant (essence, diesel, électricité). Conservez chaque ticket de caisse. Pour les hybrides et électriques, notez les recharges. Coût moyen : 300-600€/mois
2. Entretien et réparations
Vidange, pneus, freins, révision, pneumatiques, nettoyage professionnel. Toutes les factures de garage sont déductibles.
3. Assurance professionnelle
Votre assurance VTC (RC Pro obligatoire), assurance tous risques, garantie panne. Coût moyen : 150-250€/mois. L'une des charges les plus importantes.
4. Location / LLD / LOA du véhicule
Si votre véhicule est en location longue durée (LLD) ou en leasing (LOA), les mensualités sont intégralement déductibles. C'est souvent la charge la plus élevée.
5. Téléphone professionnel
Votre forfait téléphonique utilisé pour l'activité VTC est déductible à 100% si usage exclusivement professionnel, ou au prorata si usage mixte.
6. Repas sur la route
Si vous travaillez loin de chez vous et ne pouvez pas rentrer déjeuner, les repas sont déductibles dans la limite de 20,70€ par repas (seuil 2026). Gardez tous vos tickets de restaurant.
7. Logiciels et abonnements professionnels
Abonnement SnaniPro, applications GPS premium, logiciel de comptabilité, outils de gestion d'activité. Tous déductibles car directement liés à l'exercice de l'activité.
8. Parking, péages, lavage
Frais de parking lors de courses, péages d'autoroute, lavage du véhicule. Conservez les justificatifs (tickets péage, reçus parking).
3. Les justificatifs à conserver (durée légale : 3 ans)
| Type de dépense | Justificatif requis | Durée conservation |
|---|---|---|
| Carburant | Tickets de caisse datés et signés | 3 ans |
| Réparations | Factures garage avec immatriculation | 3 ans |
| Assurance | Avis d'échéance ou quittance | 3 ans |
| LLD/LOA | Contrat + relevés de paiement | Durée contrat + 3 ans |
| Repas | Ticket caisse avec date et lieu | 3 ans |
| Téléphone | Factures opérateur mensuelles | 3 ans |
4. Faut-il passer au régime réel ?
Le régime réel devient avantageux quand vos charges réelles dépassent 50% de votre CA :
| Situation | Charges réelles | Abattement micro | Recommandation |
|---|---|---|---|
| Petit conducteur | 35% du CA | 50% du CA | Rester en micro-BIC |
| CA moyen + LLD | 55% du CA | 50% du CA | Envisager le réel |
| Gros kilométrage | 65% du CA | 50% du CA | Régime réel obligatoire |
Suivez toutes vos dépenses automatiquement
SnaniPro catégorise vos dépenses VTC (carburant, entretien, assurance) et calcule combien vous pouvez économiser.
Questions fréquentes
Peut-on déduire le carburant en auto-entrepreneur VTC ?
En micro-BIC, l'abattement de 50% est censé couvrir vos charges y compris le carburant. Vous ne pouvez pas déduire en plus. Cependant, si vos dépenses réelles dépassent 50% du CA, passez au régime réel pour déduire le carburant réellement dépensé.
Mon téléphone personnel est-il déductible si je l'utilise pour Uber ?
Oui, au prorata de l'usage professionnel. Si vous estimez 70% d'usage pro, vous pouvez déduire 70% de votre facture mensuelle. Il est recommandé d'avoir un téléphone dédié pour simplifier la justification à 100%.
Les amendes de stationnement sont-elles déductibles ?
Non. Les amendes et pénalités ne sont jamais déductibles fiscalement, quelle que soit votre situation (micro-BIC ou régime réel). Cette règle est absolue.